帶病可投保可減免個稅 這種保險在重慶試點一年多很多人還不知道

近日，國家財政部、稅務(wù)總局、保監(jiān)會聯(lián)合發(fā)布《關(guān)于將商業(yè)健康保險個人所得稅試點政策推廣到全國范圍實施的通知》，“自2017年7月1日起，將商業(yè)健康保險個人所得稅試點政策推廣到全國范圍實施?！?/p>

也就是說，明天起，個人稅優(yōu)健康險政策就要在全國范圍內(nèi)推廣實施。而重慶作為第一批試點城市，早在去年就開始施行。

“什么？我只知道醫(yī)療險、意外險，還真不知道有這個稅優(yōu)險?！痹谟^音橋上班的銀行職員蘇小姐告訴記者，自己算是比較注重保險的了，但卻對這種保險知之甚少，甚至不知道該如何購買。

記者從保險業(yè)內(nèi)人士處了解到，稅優(yōu)健康險全稱為“個人稅收優(yōu)惠型商業(yè)健康保險”，就是國家通過稅收優(yōu)惠的方式鼓勵工薪階層購買商業(yè)健康險，為基本醫(yī)保提供補充，主要用于補償被保險人經(jīng)公費醫(yī)療或基本醫(yī)療保險、大額醫(yī)療保險及商業(yè)型補充醫(yī)療保險補償后剩余的自負(fù)醫(yī)療費用。

個稅減免，是稅優(yōu)健康險的重要“賣點”。此前，根據(jù)相關(guān)政策，對試點地區(qū)個人購買符合規(guī)定的稅優(yōu)健康保險產(chǎn)品的支出，按照2400元/年（每月200元）的限額標(biāo)準(zhǔn)，在個人所得稅前予以扣除。這意味著，按照目前個人所得稅的起征點3500元，如果個人購買商業(yè)健康險保費達(dá)到2400元，那個人所得稅的起征點則調(diào)高為3700元。

另一個賣點則是可帶病投保。對于投保人來說，購買稅優(yōu)健康險與普通健康險不同的是，該險種規(guī)定，保險公司不得因被保險人的既往病史拒保，并保證續(xù)保，這意味著投保人可以實現(xiàn)“帶病投保”，且一定程度上加大了投保人的抗風(fēng)險能力。

此外，該險種在保障責(zé)任上，還涵蓋了住院和特定門診，并且保障高血壓、糖尿病和冠心病這三種最常見的慢性??；理賠時沒有起付線，報銷比例高。

是不是很難理解？看看下面這個例子就明白了。

以普通員工龍哥為例，30歲，就職1年，有社保，有企業(yè)補充醫(yī)療保險，月計稅收入1萬元，個人所得稅扣除比例為20%，購買稅優(yōu)健康險后，龍哥可以得到哪些好處呢？

龍哥每年繳費2400元，可享受到：個人免稅金額200元／月，也就是說，可以免繳個稅200*20%=40元，那么一年下來，就可免繳個稅12*40=480元。

而在報銷方面，購買了稅優(yōu)健康險的龍哥，在保險期間內(nèi)，因高血壓住院治療，共計產(chǎn)生住院費用11982.36元，其中社保報銷費用6788.30元，龍哥自己承擔(dān)5197.06元，自付比例為43.37%。

按照合同規(guī)定，保險公司對醫(yī)保認(rèn)可費用中未報銷的部分100%報銷，醫(yī)保規(guī)定乙類先行比例自費的部分100%報銷，醫(yī)保規(guī)定丙類自費部分在清單范圍內(nèi)80%報銷，最終保險公司合計賠付3858.76元，龍哥自己承擔(dān)的部分僅為1338.3元，自付比例為11.17%，大為降低。

當(dāng)然，各家保險公司的產(chǎn)品規(guī)定并非完全一樣，以上案例僅供參考。需要提醒的是，雖然可以帶病投保，但還是需要客戶將自身健康狀況告知保險公司，保險公司會對不同的客戶采取不同的費率。如果客戶不如實告知，出險時很可能會得不到賠付。

試點一年僅售出兩百多萬，為何“叫好不叫座”？

稅優(yōu)健康險有這么多“好處”，試點情況如何？據(jù)公開報道，去年26家保險公司在31個試點城市銷售稅優(yōu)健康險，總保費收入為1.18億元，保單67272件，每單平均1760元。記者從重慶市保監(jiān)局了解到，作為首批試點城市，去年稅優(yōu)健康險全市銷售額大約在兩百多萬元。

記者從多家險企的重慶分公司了解到，稅優(yōu)健康險的銷量并不理想，甚至有工作人員并不知道這一險種的存在。

中國人壽重慶分公司的工作人員告訴記者，他們是從去年試點工作開始后推出的這一險種產(chǎn)品，銷量不多，目前基本針對個人銷售，暫時還沒有企業(yè)統(tǒng)一組織購買的情況。

泰康人壽重慶分公司的工作人員稱，他們算是賣得比較好的了。一年多來，有42家金融及服務(wù)類企業(yè)從該公司購買該險種，2016年以來，該公司累計賠付32例，賠付金額7.96萬元。

為何稅優(yōu)健康險“叫好卻不叫座”？一位不愿透露姓名的業(yè)內(nèi)人士告訴記者，主要有三個方面的原因，第一，這項政策剛開始試點，市場尚處于培育階段，新生事物都有預(yù)熱發(fā)酵期，消費者對其了解程度有待提高；第二，該險種政策性較強，不管是有既往病史，還是帶病投保，都規(guī)定不得拒保，而其他健康險在投保前都需要體檢，遇到帶病投保的情況是可以拒保的，因此該險種對于保險公司來說風(fēng)險較高，導(dǎo)致保險公司營銷態(tài)度相對謹(jǐn)慎，偏向保守；第三，目標(biāo)客戶的觀望情緒也很明顯，許多國有企業(yè)給員工買了企業(yè)補充醫(yī)療保險，如果要購買稅優(yōu)健康險，既要考慮如何避免責(zé)任重合，還要重構(gòu)公司員工的保險方案，因此持觀望態(tài)度，而私企人員流動快，往往也不會積極主動給員工購買。

一家互聯(lián)網(wǎng)創(chuàng)業(yè)公司的HR就告訴記者，因為企業(yè)中員工收入不同，納稅金額也不同，購買個人稅優(yōu)健康險，無形中給人力資源部門增加了很多工作，因此除非員工提出要求，公司一般不太愿意主動為員工投保。

此外，記者也了解到，作為個人想要投保，須先去社保部門開具證明，然后再去稅務(wù)部門打印近12個月的個人所得稅繳納證明等，最后還要去保險公司柜面辦理，程序稍顯繁瑣。

專家支招：如何讓稅優(yōu)險“飛入百姓家”？

雖然個人稅優(yōu)健康險陷入“叫好不叫座”的尷尬局面，但根據(jù)已發(fā)生的賠付案例來看，它確實是適合大眾消費的保險保障產(chǎn)品。

“有必要加大媒體宣傳力度，特別是為受益人群算經(jīng)濟賬?！敝貞c工商大學(xué)教授、博士生導(dǎo)師楊繼瑞表示。他還提出了一些具體的建議，比如可與老年協(xié)會等公益團隊合作；與政府關(guān)愛活動相結(jié)合，爭取政府購買服務(wù)的支持與資助；進(jìn)一步精算，增大減稅力度;讓受益人代表談受益體會等。

北京大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院風(fēng)險管理與保險學(xué)系秦云則指出，個人稅優(yōu)健康險要重視創(chuàng)新，應(yīng)爭取在產(chǎn)品設(shè)計方面與社會醫(yī)療保險以及其他補充醫(yī)療保險產(chǎn)品區(qū)別開來，以產(chǎn)品本身去吸引購買者，從而減少社會醫(yī)療保險以及其他補充型醫(yī)療保險的“擠出”效應(yīng)。

而對外經(jīng)貿(mào)大學(xué)保險學(xué)專家李稱心也表示，“保險公司在設(shè)計個人稅優(yōu)健康險產(chǎn)品時，應(yīng)該從個性化需求出發(fā)，根據(jù)不同群體的需求，設(shè)計產(chǎn)品的具體條款，并簡化承保環(huán)節(jié)，方便投保人投保，讓符合政策要求且有需求的個人都能夠購買?！?/p>

備注：數(shù)據(jù)僅供參考，不作為投資依據(jù)。