*ST重鋼實(shí)施重整計(jì)劃轉(zhuǎn)增方案 除權(quán)價(jià)格與收盤價(jià)一致

12月23日*ST重鋼發(fā)布重整計(jì)劃資本公積金轉(zhuǎn)增股本事項(xiàng)實(shí)施情況公告，本次資本公積轉(zhuǎn)增股票以*ST重鋼A股總股本為基數(shù)，按照每10股轉(zhuǎn)增11.5股的比例實(shí)施資本公積金轉(zhuǎn)增股票，共計(jì)轉(zhuǎn)增44.8258億股A股股票。轉(zhuǎn)增后，重慶鋼鐵總股本由44.3602億股增加至89.1860億股，股權(quán)登記日為2017年12月25日。本次資本公積金轉(zhuǎn)增股份不向股東分配，由管理人根據(jù)《重整計(jì)劃》規(guī)定分配給債權(quán)人以抵償公司債務(wù)，轉(zhuǎn)增的股份直接劃至債權(quán)人指定證券賬戶，新增股份作價(jià)3.68元/股。值得注意的是，本次轉(zhuǎn)增對(duì)除權(quán)參考價(jià)格計(jì)算公式進(jìn)行了調(diào)整，調(diào)整后的股票除權(quán)參考價(jià)格為2.15元/股，這個(gè)價(jià)格與*ST重鋼停牌前的收盤價(jià)一致，保障了中小股東的利益。

據(jù)悉，*ST重鋼本次實(shí)施資本公積金轉(zhuǎn)增股本后除權(quán)價(jià)與停牌前收盤價(jià)一致系上交所上市公司重整案例的首例，重整完成后，重慶鋼鐵的每股凈資產(chǎn)將有大幅提升，公司基本面將發(fā)生根本性變化。

2017年11月17日，*ST重鋼第二次債權(quán)人會(huì)議和出資人會(huì)議分別表決通過(guò)了《重慶鋼鐵股份有限公司重整計(jì)劃》、《重慶鋼鐵股份有限公司重整計(jì)劃之出資人權(quán)益調(diào)整方案》；2017年11月20日，重慶一中院作出的（2017）渝01破3號(hào)之二《民事裁定書》裁定批準(zhǔn)《重整計(jì)劃》，并終止*ST重鋼重整程序。12月4日*ST重鋼控股權(quán)轉(zhuǎn)讓變更為具有中國(guó)寶武鋼鐵集團(tuán)背景的長(zhǎng)壽鋼鐵，備受關(guān)注的*ST重鋼債務(wù)重整邁入實(shí)際執(zhí)行階段的尾聲。

根據(jù)*ST重鋼公告，由于本次資本公積轉(zhuǎn)增股本不同于進(jìn)行年度利潤(rùn)分配而實(shí)施轉(zhuǎn)增的行為，本次資本公積轉(zhuǎn)增股本均用于清償公司普通債權(quán)，公司原股東實(shí)際并未獲得轉(zhuǎn)增股份，公司在擴(kuò)大股本的同時(shí)，抵消了公司債務(wù)，增加了公司的每股凈資產(chǎn)，有效改善了公司財(cái)務(wù)狀況，保障了中小股東的利益。

公告顯示，*ST重鋼本次調(diào)整除權(quán)參考價(jià)格的計(jì)算公式充分維護(hù)了債權(quán)人及股東的權(quán)益，調(diào)整后的計(jì)算公式中，僅將原股東未支付對(duì)價(jià)所獲得的股份納入除權(quán)范圍；考慮到資產(chǎn)支付和債務(wù)清償?shù)确乾F(xiàn)金類對(duì)價(jià)的估值比較復(fù)雜，公司本次破產(chǎn)重整中的資本公積轉(zhuǎn)增股份已經(jīng)分別取得債權(quán)人會(huì)議和出資人組會(huì)議表決通過(guò)，其新增股份作價(jià)3.68元/股也高于目前2.15元/股的股票價(jià)格。這一作價(jià)兼顧了債權(quán)人、公司和公司原股東等各方利益，新增股份價(jià)值與支付對(duì)價(jià)基本均衡，原股東權(quán)益未被稀釋。

據(jù)悉，本次重整完成后，*ST重鋼的基本面將發(fā)生根本性改善，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)將徹底優(yōu)化，每股凈資產(chǎn)、每股收益等指標(biāo)均將由負(fù)轉(zhuǎn)正，并逐步恢復(fù)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力和盈利能力，重回良性發(fā)展軌道。

來(lái)源：中證網(wǎng)

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